Como fazer fluxo de caixa para seu ecommerce?

Há algum tempo nós batemos em um ponto muito interessante por aqui: fluxo de caixa. Empresas bem estruturadas, com estratégias e plano de negócio validados, quebram por negligenciar este ponto. Diante disso, entender como fazer fluxo de caixa pode ser uma das habilidades mais importantes do empreendedor.

O que é fluxo de caixa?

O fluxo de caixa é uma ferramenta que permite acompanhar todas as movimentações financeiras da sua empresa. Isto é, as entradas (os valores recebidos pelas vendas feitas), e saídas (as despesas diversas, como salários dos colaboradores, gastos com luz, água, etc) de dinheiro do seu negócio. 

Na prática, ele é a forma mais eficiente de manter a saúde financeira da sua empresa sempre em dia. Mas não só isso…

O fluxo de caixa, quando analisado de forma mais ampla, ajuda o lojista a entender como está a parte financeira do negócio como um todo. E auxilia na definição das próximas ações da empresa, já que é preciso contar com recursos financeiros para isso. 

Para que serve o fluxo de caixa?

O fluxo de caixa serve para te ajudar a controlar todas as nuances financeiras da sua empresa, ganhando tranquilidade e, de quebra, garantindo que o empreendimento não “sangre” por tempo demais. Como assim? 

Grande parte dos empreendedores digitais começam um negócio sem grandes investimentos (estrutura, capital de giro, ferramentas, equipe, escritório, etc.). Um aluno do Ecommerce na Prática, por exemplo, começou com 300 reais e hoje fatura 250 mil ao mês. Isso, no entanto, requer planejamento.

Ao iniciar um negócio de 10 mil reais com apenas mil significa que já começa com caixa negativo em 9 mil. Ainda que fature os 10 mil nos primeiros meses, não conseguirá ter lucro porque estará bancando os demais gastos: estrutura, frete, comissão, estoque, etc. Isso acontece porque precisa de fluxo de caixa para reinvestir na empresa, do contrário ela não irá para frente.

Tipos de fluxo de caixa

Agora que você já sabe o que é o fluxo de caixa e para que ele serve, chegou o momento de conhecer os diferentes tipos que existem. A seguir, vamos abordar os 5 principais tipos de fluxo de caixa… Veja:

Fluxo de caixa projetado

O fluxo de caixa projetado tem como foco os gastos que ainda vão acontecer, ou seja, os que vão vencer. Alguns exemplos são: contas de luz, água, internet e por aí vai. O seu objetivo central é dar conta dos pagamentos das despesas para garantir que todas sejam devidamente quitadas até o dia do vencimento.

Fluxo de caixa líquido

Já o fluxo de caixa líquido é definido pelo valor que fica no caixa depois de o empresário ou o responsável pela parte financeira da empresa ter feito todos os pagamentos necessários. É uma opção válida para quem tem planos de fazer novos investimentos, seja para um novo negócio ou até mesmo em ações, por exemplo. 

Leia também: Como investir dinheiro com CNPJ e aumentar o caixa do seu negócio 

Fluxo de caixa direto

No fluxo de caixa direto, as entradas e saídas são computadas todos os dias, tomando como base as contas a pagar e a receber. Ele é uma opção mais tradicional e, por ser acompanhado diariamente, acaba sendo mais fácil de executar. Lembrando que o fluxo de caixa direto não aplica qualquer tipo de desconto fiscal. 

Fluxo de caixa indireto

O fluxo de caixa indireto tem como base a análise dos lucros e prejuízos sinalizados no DRE (Demonstrativo de Resultados do Exercício). Essa modalidade usa o balanço patrimonial da empresa, verificando o que ela possui e o que ainda precisa pagar, para assim considerar a variação de ativos (tudo que pode ser convertido em dinheiro) em um determinado período.

Fluxo de caixa livre

O fluxo de caixa livre foca no capital que está disponível para ser utilizado, isto é, depois de todas as contas e demais custos da empresa já terem sido devidamente pagos. Ele mensura o quanto a empresa consegue gerar capital a curto, médio e longo prazo, focando em relatórios específicos para cada um deles.

Como fazer fluxo de caixa?

Como vimos, o fluxo de caixa nada mais é que o balanço entre as saídas e entradas do negócio. Esse “movimento” mensal precisa, basicamente, estar positivo no final do mês. 

Assim, com um fluxo de caixa bem planejado, você tem tranquilidade e constância financeira para continuar trabalhando e subindo degraus. Já se o negócio ficar no vermelho, é preciso dar prioridade máxima à questão, evitando que uma bola de neve acabe se formando.

A seguir, vamos te mostrar os passos para fazer o fluxo de caixa da sua empresa:

1- Verifique o saldo geral da empresa

Não dá para começar nem mesmo a pensar no fluxo de caixa se você não souber o quanto tem disponível no caixa da sua empresa, não é mesmo? Pois é…

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Para fazer isso, avalie quanto você recebeu, quanto tem a receber, quanto tem de estoque e qual o saldo na conta bancária. Dessa forma conseguirá medir, a cada período, se o negócio está crescendo como o esperado, por exemplo.

2- Identifique suas receitas e despesas

Anote também quanto pagou, quanto tem a pagar e suas despesas fixas e variáveis. Com esta conta você conseguirá saber por quanto tempo seu negócio consegue sobreviver sem dinheiro e quanto de fluxo de caixa você terá.

Não esqueça, porém, que muitos dos problemas no caixa do negócio acontecem por má administração de preço. Calcule bem sua margem de lucro, suas despesas, custos de frete para manter seu preço de uma forma que o seu negócio seja lucrativo.

3- Categorize as informações

Tudo o que for relativo ao financeiro deve ser categorizado corretamente. A partir disso, você vai conseguir saber exatamente a origem de cada recebimento e pagamento realizado. Por exemplo: 

Entrada: valores das vendas realizadas na sua loja virtual - se este for o caso, pois você pode operar no físico também. 

Saída: gastos com luz, água, internet, impostos, pagamento de funcionários, plataforma de Ecommerce e por ai vai. 

4. Atualize os lançamentos constantemente

Na hora de fazer o fluxo de caixa do seu negócio, tenha em mente a necessidade de atualizar os lançamentos com frequência. O ideal é que esse processo seja feito todos os dias, mas, caso não seja possível, faça-o pelo menos uma vez na semana.

Assim, você não corre o risco de esquecer de anotar algum gasto importante, por exemplo. 

5- Não foque só no lucro

O objetivo primordial de uma empresa é dar lucro, mas, se você focar somente nessa métrica, vai acabar tendo problemas. O ideal é que enxergue toda a situação de um contexto mais amplo… Por exemplo:

Se o seu custo foi de R$7 mil e o retorno de R$10 mil, o lucro é de R$ 3 mil. Até aí tudo bem… Mas agora pense: quando você receberá esses R$ 10 mil? Você vendeu a prazo? Como fará para pagar suas contas até esse dinheiro cair?

Vencimentos de boletos, impostos, frete, parcelamento, reposição de estoque… Todas essas são preocupações que precisam entrar de uma vez por todas em seu radar. É justamente aqui que os empreendedores acabam se perdendo e não entendendo direito como fazer fluxo de caixa.

Manter o seu foco na velha equação “faturamento - custos = lucro” é importante, mas você precisa adicionar as variáveis citadas acima. É justamente por conta desses outros “fatores invisíveis” que negócios quebram mesmo estando vendendo muito.

Se as dívidas forem chegando e você simplesmente não tiver um planejamento quanto a elas, as notícias não são nada boas. Se não resolvidas ou ao menos amenizadas, essas contas podem fazer o seu negócio quebrar.

Ao administrar bem o seu fluxo de caixa, por outro lado, com visão de ciclos de venda e considerando todas as variáveis do processo, você se mantém seguro e no azul.

Diferença entre fluxo de caixa e controle de caixa

Como vimos, o fluxo de caixa tem como base a análise de todo o setor financeiro da empresa. Ele pontua os ganhos, os gastos, possíveis investimentos, etc. Também consegue mensurar o quanto o seu negócio pode ganhar ou gastar no futuro e, a partir disso, auxiliar na tomada de decisão para aprimorar cada vez mais o funcionamento dele.  

O controle de caixa, por sua vez, representa o registro de tudo ligado à área financeira do negócio, podendo ser feita todos os dias ou uma vez por semana. Serve para a avaliação do que foi recebido e também do que foi gasto… E ajuda bastante a evitar o uso indevido de recursos, já que dá uma ampla visão e controle do financeiro para o gestor.  

Dessa forma, agora que você aprendeu como fazer fluxo de caixa, chegou a hora de colocar o conhecimento em prática! Assista o vídeo do começo do texto até o final… Lá tem uma planilha que vai te ajudar com a gestão do seu empreendimento!

Neste aqui, Bruno de Oliveira explica o porquê de as empresas quebrarem e como evitar isso.