Split payment é um sistema que divide o pagamento entre o vendedor e o governo no ato da venda, automatizando o recolhimento de impostos. Quer saber como isso vai impactar seu Ecommerce? Este artigo te conta tudo.
Se você tem um Ecommerce, o termo "split payment" tem ganhado cada vez mais espaço nas notícias, especialmente com as mudanças da reforma tributária.
Esse novo sistema promete mudar a forma como os impostos são recolhidos no Brasil, e isso pode ter um impacto direto no seu negócio.
Mas calma, vamos descomplicar tudo juntos!
Continue lendo para entender como o split payment pode afetar suas operações e o que você pode fazer para se preparar.
Vem com a gente…
Índice:
O que é split payment?
O split payment é um sistema que vai mudar a forma como os impostos são cobrados no Brasil.
Basicamente, ele funciona assim: quando você realiza uma venda, o valor dos tributos é separado e direcionado diretamente para o governo no momento em que o pagamento é feito.
Ou seja, o imposto não passa mais pelo caixa da sua empresa – ele é descontado automaticamente e enviado ao governo antes mesmo de você ver o dinheiro.
Esse sistema está sendo introduzido como parte da reforma tributária e faz parte de uma mudança maior que visa simplificar a tributação no país.
Hoje, temos uma série de tributos diferentes que incidem sobre o consumo, como ICMS, ISS, PIS, Cofins e IPI.
A ideia é unificar tudo isso em um único imposto sobre o valor adicionado, chamado de IVA Dual, que será composto por dois tributos principais:
- A CBS (Contribuição sobre Bens e Serviços);
- E o IBS (Imposto sobre Bens e Serviços).
Com o split payment, o recolhimento desses impostos será automático e integrado diretamente ao processo de pagamento, seja ele feito por Pix, cartão de crédito, débito ou boleto.
O sistema promete reduzir a sonegação fiscal e simplificar a vida de quem vende, já que você não vai precisar se preocupar em calcular e pagar os tributos separadamente – o sistema faz isso por você.
Como o split payment afeta o seu Ecommerce?
Agora que você já sabe o que é o split payment, vamos entender como essa novidade pode impactar o seu dia a dia no Ecommerce.
Como todo novo sistema, ele traz vantagens, mas também alguns desafios.
Vamos falar sobre os principais pontos que você deve ficar de olho: fluxo de caixa e processos fiscais.
Fluxo de caixa
Uma das principais mudanças com o split payment é o impacto no fluxo de caixa do seu negócio.
Como os impostos serão descontados no momento da venda, aquele tempo que você tinha entre a venda e o pagamento do tributo – que muitas vezes servia como um respiro para organizar as finanças – vai diminuir.
Para quem trabalha com margens apertadas, isso pode ser um desafio, já que o dinheiro disponível para reinvestir no negócio pode ser reduzido.
Portanto, é importante revisar seu planejamento financeiro para se adaptar a esse novo timing dos pagamentos.
↪️ Leia também: Ciclo financeiro: entenda o que é, sua importância e como diminuí-lo
Processos fiscais
Por outro lado, o split payment também vem com uma vantagem em potencial: ele simplifica os processos fiscais.
Com o recolhimento automático dos impostos, temos a redução da necessidade de processos manuais e, consequentemente, o risco de erros.
Com menos etapas burocráticas para lidar, sua operação se torna mais eficiente, liberando tempo e recursos para focar no crescimento do seu Ecommerce.
Quais são as categorias do split payment?
Quando se fala em split payment, estamos na verdade falando de 3 categorias diferentes. E cada uma delas tem suas particularidades.
Então é bom ficar por dentro para entender como isso pode impactar seu negócio.
Vamos dar uma olhada em cada uma delas:
Split payment inteligente
Esse aqui é o modelo mais avançado.
Ele funciona de maneira bem prática: quando uma transação é feita, o meio de pagamento precisa consultar um sistema específico – gerenciado pela Receita Federal e pelo Comitê Gestor do IBS – para calcular o imposto a ser recolhido.
Mas atenção, não é todo o imposto que será pago nessa hora, apenas a diferença entre o que foi calculado e o que já foi pago anteriormente pelo fornecedor.
Esse processo ajuda a evitar que você acabe pagando mais imposto do que deveria.
Split payment manual
O split payment manual é basicamente para quem ainda opera com pagamentos não eletrônicos, como cheque ou dinheiro.
Nesse caso, a apuração dos tributos não acontece automaticamente no momento da venda.
Em vez disso, o empresário precisa fazer isso manualmente e tem um prazo para efetuar o pagamento dos impostos devidos.
Embora seja um pouco mais trabalhoso, esse modelo oferece uma certa flexibilidade para quem não utiliza meios de pagamento eletrônicos.
Split payment simplificado
O split payment simplificado é mais direto ao ponto.
Ele é voltado especialmente para quem vende no varejo e faz transações diretamente com o consumidor final, que não é contribuinte de impostos como o IBS e a CBS.
Aqui, o sistema calcula os impostos devidos com base em percentuais pré-definidos. É mais simples e ideal para quem prefere algo mais prático e menos burocrático.
Vantagens do split payment para o seu negócio
Vamos dar uma olhada em 3 benefícios que podem fazer a diferença no seu dia a dia.
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Menos inadimplência e sonegação fiscal
Com o split payment, o risco de não pagar os tributos em dia é nulo, o que praticamente acaba com a chance de sonegação.
Isso significa mais segurança para você e menos dor de cabeça com o Fisco.
Possível redução de impostos
Outra boa notícia é que, com a implementação do split payment, há expectativa de uma redução de até três pontos percentuais nas alíquotas de CBS e IBS.
Mas por que essa diminuição? Simples: o sistema promete ser mais eficiente na arrecadação, combatendo fraudes e inadimplência.
Se a arrecadação do governo se tornar mais segura e eficaz, eles podem repassar essa eficiência na forma de uma carga tributária menor para os empresários.
E uma redução nos impostos, mesmo que pequena, pode significar mais dinheiro no seu bolso no fim do mês.
Concorrência mais justa
Como todos os tributos serão recolhidos na hora da venda de forma automática, todos os empresários estarão jogando pelas mesmas regras.
Com isso, o campo de jogo fica nivelado, especialmente em setores nos quais a sonegação fiscal é mais comum.
Quando todos estão pagando seus impostos corretamente, as empresas que já seguiam as regras não são prejudicadas por concorrentes que tentam levar vantagem.
↪️ Leia também: Regime tributário para Ecommerce: o que é e qual tipo escolher?
Desafios da implementação do split payment
Embora o split payment traga várias vantagens, ele também apresenta alguns desafios que você precisa estar preparado para enfrentar.
Vamos falar sobre eles…
Curto prazo para adaptação
A implementação do split payment está prevista para começar em fase de testes em 2026 e entrar em pleno funcionamento em 2027.
Esse prazo relativamente curto pode ser um desafio, especialmente para quem precisa ajustar o planejamento financeiro e garantir que o negócio esteja pronto a tempo.
Custos de adaptação tecnológica
Outro ponto importante são os custos para adaptar seus sistemas de pagamento ao novo modelo.
Implementar o split payment pode exigir atualizações tecnológicas significativas, o que pode representar um investimento considerável para muitas empresas.
É algo que você precisa planejar desde já.
Mas… como fazer isso? 🤔
Como preparar seu Ecommerce para o split payment?
A chegada do split payment vai mudar algumas coisas no jeito que você gerencia o seu Ecommerce, então é importante se preparar com antecedência.
Aqui vão algumas dicas práticas para você não ser pego de surpresa.
1. Reavalie seu fluxo de caixa
Com o recolhimento imediato dos impostos, você vai precisar de um planejamento financeiro ainda mais afinado para garantir que seu caixa não fique apertado.
Reserve um tempo para revisar suas finanças e ajustar suas previsões de fluxo de caixa, levando em conta que aquele “respiro” entre a venda e o pagamento do imposto vai diminuir.
2. Invista em tecnologia
Para implementar o split payment, você precisará garantir que seus sistemas de pagamento estejam prontos para lidar com essa nova realidade.
E esse cenário pode exigir atualizações ou até mesmo a adoção de novas ferramentas tecnológicas.
Não espere a fase de testes começar; avalie agora se os seus sistemas atuais estão preparados ou se será necessário investir em melhorias para se adaptar a essa mudança.
↪️ Leia também: 40 ferramentas de vendas que todo empreendedor precisa
3. Busque orientação especializada
Toda mudança tributária traz uma série de dúvidas e detalhes que podem passar despercebidos.
Por isso, é uma boa ideia consultar especialistas em tributação e tecnologia para garantir que você está no caminho certo.
Eles podem ajudar a identificar pontos de atenção e a encontrar as melhores soluções para o seu negócio.
4. Acompanhe as atualizações e testes
Como o split payment ainda vai passar por uma fase de testes antes de ser totalmente implementado, fique de olho nas novidades.
Participe de eventos, leia artigos e mantenha-se informado sobre como o sistema está evoluindo.
Assim, você pode ajustar sua preparação conforme necessário e garantir que estará pronto quando o sistema entrar em vigor.
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